Todo sobre este seguro: Ahorro para la jubilación
¿Sigue compensando un plan de pensiones con el límite de 1.500 euros?
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¿Existe la pensión Rürup en España?
En resumen
No. La Rürup es una pensión básica alemana para autónomos y no se comercializa en España. Lo más parecido es el plan de pensiones de empleo simplificado para autónomos: puede aportar hasta 5.750 euros al año, con el límite del 30 % de sus rendimientos netos, y restarlos de la base del IRPF. Compensa con tipo marginal alto; al rescatar tributa todo como trabajo.
Cuánto cuesta
Límites y costes publicados para España, datos de 2026.
| Ejemplo | Orientación |
|---|---|
| Aportación máxima para autónomos | 5.750 euros al año |
| Aportación máxima a plan individual | 1.500 euros al año |
| Comisiones publicadas de un plan de empleo simplificado | gestión 0,80 %, depósito 0,04 %, gastos indirectos 0,15 % |
| Comisión máxima legal de gestión y depósito, carteras con renta variable | hasta un 1,70 % anual |
| Ahorro fiscal con 5.750 euros y tipo marginal del 37 % | unos 2.130 euros al año |
Límites legales, septiembre de 2026. Las comisiones son las publicadas por un plan concreto y sirven de referencia. El ahorro fiscal y los tipos marginales son valor orientativo de la práctica. Esto no es asesoramiento fiscal.
Ejemplo de cálculo
Diseñadora autónoma, 45 años, rendimiento neto de 60.000 euros
Así funciona la ventaja fiscal en un año con la aportación máxima.
| Aportación al plan de empleo simplificado | 4.250 euros |
| Aportación al plan individual | 1.500 euros |
| Reducción total de la base imponible | 5.750 euros |
| Tipo marginal | 37 % |
| Ahorro en la declaración | unos 2.130 euros |
Con unos 3.620 euros de su bolsillo ahorra 5.750 euros para la jubilación. Al rescatar tributará todo, así que conviene cobrar en varios años. Cálculo con valores orientativos.
Qué es la Rürup y por qué no existe aquí
En Alemania, la Rürup permite a un autónomo deducir hasta 30.826 euros al año en 2026 a cambio de no poder cancelar ni rescatar nunca el dinero: solo cobra una renta vitalicia. Es un producto del derecho fiscal alemán y solo se contrata allí.
España tiene una idea parecida con límites mucho más bajos: desde 2023, los autónomos pueden aportar a planes de empleo simplificados además del plan individual.
Rürup frente al plan para autónomos
La diferencia más grande está en la flexibilidad. La Rürup no se puede rescatar nunca antes de la jubilación ni cobrar en capital. El plan español permite rescatar las aportaciones con más de diez años y cobrar en capital, en renta o de forma mixta.
A cambio, el límite español es pequeño: 5.750 euros frente a más de 30.000 en Alemania.
| Aspecto | Rürup en Alemania | Plan de empleo simplificado en España |
|---|---|---|
| Límite deducible 2026 | 30.826 euros por persona | 5.750 euros con el plan individual |
| Rescate anticipado | nunca | aportaciones con 10 años y supuestos legales |
| Forma de cobro | solo renta vitalicia | capital, renta o mixta |
| Herencia | solo con cobertura adicional | los derechos pasan a los beneficiarios |
| Al cobrar | tributa una parte creciente de la renta | tributa todo como trabajo |
Para quién compensa y para quién no
Compensa si es autónomo con un tipo marginal del 37 % o más y espera tributar menos de jubilado. También si le cuesta ahorrar y quiere apartar dinero con disciplina.
No compensa si sus ingresos son bajos o irregulares, porque la deducción vale poco con un tipo marginal bajo, ni si puede necesitar el dinero en los próximos diez años. Tampoco si su plan cobra comisiones altas: revise la gestión y el depósito, que se cobran cada año.
Si tiene una Rürup de Alemania
Si trabajó en Alemania y se mudó a España, su Rürup sigue allí y le pagará una renta al jubilarse, también en España. No puede cancelarla ni traerla a un plan español.
Cómo tributa esa renta lo decide el convenio para evitar la doble imposición entre España y Alemania. Consulte a un asesor fiscal antes de su jubilación.
Paso a paso
- Calcule su tipo marginal con la última declaración.
- Compruebe que 5.750 euros no superan el 30 % de sus rendimientos netos.
- Compare comisiones de varios planes de empleo simplificados.
- Decida si puede prescindir del dinero al menos diez años.
- Planifique el rescate en varios años antes de jubilarse.
Lista de control
- Tipo marginal alto para que la deducción compense
- Límite del 30 % de rendimientos respetado
- Comisión total anual conocida
- Política de inversión acorde a su edad
- Rürup alemana revisada si la tiene
Errores frecuentes
- Buscar en España una Rürup con límites de 30.000 euros
- Aportar el máximo con ingresos bajos y apenas ahorrar impuestos
- Aportar más de lo deducible y no aplicar el exceso en los años siguientes
- Rescatar todo de golpe en el primer año de jubilación
Preguntas y respuestas
Preguntas frecuentes
¿Puedo contratar una Rürup viviendo en España?
No. Es un producto alemán ligado a la fiscalidad alemana. En España los autónomos usan el plan de empleo simplificado.
¿Cuánto puede aportar un autónomo en 2026?
Hasta 5.750 euros al año con reducción en el IRPF: 1.500 al plan individual y 4.250 al plan de empleo simplificado, con el límite del 30 % de sus rendimientos netos.
¿Puedo sacar el dinero antes de jubilarme?
Sí, las aportaciones con más de diez años y en supuestos como paro de larga duración o enfermedad grave. Tributa como trabajo.
¿Se hereda el plan de pensiones?
Sí, los derechos pasan a los beneficiarios que usted designe. Ellos tributan lo que cobran como rendimiento del trabajo.
¿Qué pasa con mi Rürup alemana si vivo en España?
Sigue en Alemania y le pagará una renta al jubilarse. No se puede cancelar ni traspasar; la tributación la decide el convenio de doble imposición.
Fuentes
- nnespana.es: Plan de Pensiones de Empleo Simplificado de Autónomos
- jubilistos.com: Aportación máxima al plan de pensiones 2026
- nnespana.es: Comisiones de los planes de pensiones
- Banco de España, Cliente Bancario: Qué aportaciones al plan de pensiones puedo rescatar
- R+V: Basisrente und Sonderausgabenabzug
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